200 bin TL üzeri işlemlere beyan zorunluluğu geliyor

Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal sistemde şeffaflığı güçlendirmek ve kayıt dışı ekonomiyle mücadele etmek amacıyla önemli bir düzenlemeye hazırlanıyor. Yeni tebliğ taslağına göre, 200 bin TL ve üzeri EFT, havale ve nakit işlemlerde beyan zorunluluğu getiriliyor.

Kademeli Beyan Sistemi Geliyor

1 Ocak 2026’da yürürlüğe girmesi planlanan düzenleme kapsamında işlemler için kademeli beyan sistemi uygulanacak:

• 200 bin – 2 milyon TL arası işlemler: İşlemin niteliği beyan edilecek.

• 2 milyon – 20 milyon TL arası işlemler: Nakit İşlem Beyan Formu doldurulacak.

• 20 milyon TL ve üzeri işlemler: Form, detaylı açıklama ve destekleyici belgelerle birlikte sunulacak.

Bankalar ve finansal kuruluşlar, müşterilere işlem türüne göre uygun beyan seçenekleri sunmakla yükümlü olacak. Ayrıca, genel ifadelerle yapılan beyanlarda en az 20 karakterlik açıklama zorunluluğu bulunacak.

Hangi İşlemler Muaf?

Yeni düzenleme, bazı işlemleri kapsam dışında bırakıyor. Buna göre:

• Kamu kurumlarının işlemleri,

• Bankalar arası işlemler,

• ATM’den yapılan düşük tutarlı işlemler

beyan zorunluluğuna tabi olmayacak.

Uluslararası Standartlarla Uyum

MASAK, düzenlemenin Mali Eylem Görev Gücü (FATF) standartlarına uygun olarak hazırlandığını belirtti. Risk bazlı analizler, Ulusal Risk Değerlendirmesi Raporu ve uluslararası uygulamalar dikkate alınarak oluşturulan taslak için sektör temsilcilerinden 18 Ağustos 2025 tarihine kadar [email protected] adresine görüş iletmeleri isteniyor.

Uymayana Yaptırım

Yeni yükümlülüklere uymayan finansal kuruluşlara, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun kapsamında idari yaptırımlar uygulanabilecek.

Bu düzenleme ile MASAK, kara para aklama, terörün finansmanı ve benzeri mali suçlarla mücadelede etkinliğin artırılmasını ve finansal şeffaflığın sağlanmasını hedefliyor.